关于湖南省2011年预算执行情况与2012年预算草案的报告(摘要)
一、2011年预算执行情况
2011年，全省财政总收入完成2460.7亿元，比年初预算增加370.5亿元，比上年增加582亿元，增长31%。其中：地方收入1456.1亿元，比年初预算增加258.5亿元，比上年增加374.4亿元，增长34.6%；上划中央收入1004.6亿元，比年初预算增加112亿元，比上年增加207.6亿元，增长26%。全省财政支出为3465.8亿元，比上年增加763.3亿元，增长28.2%。
初步判断，省级可实现收支平衡，略有结余，市县总体上也可以实现收支平衡。2011年全省预算执行和财政工作主要有以下四个特点：
（一）财政增收持续稳定，收入规模再上新台阶。全省财政总收入成功突破2000亿大关，达到2460.7亿元。横向比较，我省地方收入增幅快于中部六省和全国平均水平。财政收入实现快速增长，是多方因素复合作用的结果，一是经济平稳较快发展，企业效益明显提高，各项与税收密切相关的经济指标均保持了较高增幅，带动相关税收较快增长；二是物价水平上涨，使得以现价计算的税收收入增加较多；三是非税收入的政策性和一次性增收较多，主要是按照中央统一要求，将部分预算外非税收入新纳入一般预算管理，以及国有资产有偿使用收入较上年增长了近1倍。
分结构来看，全省税收收入完成1910.7亿元，增长25.1%。主体税种中，增值税546.4亿元，增长19.8%；消费税384.5亿元，增长26.7%；营业税320.4亿元，增长24.8%；企业所得税220.3亿元，增长47%；个人所得税120.5亿元，增长28.2%。全省纳入一般预算管理的非税收入完成550亿元，增长56.7%。
（二）重点支出保障较好，民生建设取得新突破。全省支农、教育、医疗卫生、社会保障和就业等直接用于民生的支出2274.3亿元，比上年增长30.9%，占财政支出的65.6%。如果再考虑交通运输、商业服务业等其他科目中涉及民生的支出，民生支出的比重还要更高一些。
加强农业基础地位：全省农林水事务支出完成389.9亿元，增长20.8%。一是积极增加水利投入。全省水利支出112.8亿元，比上年增长68.8%。在预算新增安排的基础上，通过调整完善水利建设基金征管办法、提取土地出让收益和城市维护建设费等方式，建立多渠道的财政筹资机制，并引导社会力量更多地参与水利建设。省财政下达58.1亿元，重点支持1993座小型病险水库除险加固，启动123个中小河流治理项目，解决300万农村人口安全饮水问题，完成3.5万口山塘清淤工程，推进大型灌区建设和洞庭湖、四水治理。二是突出支持粮食生产。争取中央取消我省粮食风险基金配套4.7亿元，核销政策性粮食财务挂账66.6亿元，减轻粮食主产区负担。全省共发放良种补贴、粮食直补等惠农补贴67.4亿元，并向双季稻农户及种粮大户倾斜，鼓励多种粮。拨付环洞庭湖基本农田建设、中低产田改造等资金34.2亿元，支持改善粮食生产条件。三是启动新一轮扶贫攻坚。积极落实国家2011-2020年扶贫开发纲要，探索集中连片整体扶贫开发新模式。制定支持少数民族高寒山区脱贫解困的政策措施，省财政下达4000万元，支持凤凰县腊尔山区先行试点。四是深化农村综合改革。“一事一议”财政奖补覆盖面由33%的行政村扩大到50%，投入奖补资金35亿元，带动农民筹资筹劳，支持“村内户外”公益项目建设。启动乡村干部垫交农业两税债务化解工作，债务清理审计正在加快推进。
突出加大教育投入：全省教育支出完成521.6亿元，增长29.4%。一是支持教育化债。省财政积极筹措化债资金，带动全省高校清偿银行贷款37亿元；下达补助10.6亿元，完成全省14.9亿元农村义务教育其他债务的化解任务。二是提高各类教育的生均拨款水平。省财政整合高校化债和生均提标资金，将全省高校生均拨款水平提高到9000元，将省属高职、中职的生均定额补助标准提高到3100元和2900元。将农村中小学公用经费生均标准提高到小学500元、中学700元，将困难寄宿生的生活费补助提高到小学每生1000元、中学每生1250元。三是启动学前教育三年行动计划。省财政拨付学前教育发展资金7.5亿元，启动校舍改建、幼师培训等7项重点工程，力争用3年时间，构建覆盖城乡、布局合理的学前教育公共服务体系。四是加快改善薄弱学校条件。省财政下达13.2亿元，支持接收农民工子女较多的城区义务教育学校扩容改造，实施中小学校舍安全工程，推动农村义务教育薄弱学校改造。
推进覆盖城乡的社保体系建设：全省社会保障和就业支出完成476.2亿元，增长20.1%。一是支持扩大就业。省财政下达就业补助33.7亿元，落实新一轮积极就业政策，帮助高校毕业生、城镇失业人员、农民工等重点群体就业创业。二是推进城乡养老保险“两项试点”。新农保试点县市扩大到96个，并在试点县市同步启动城镇居民社会养老保险，省财政拨付33.1亿元，按照人均20元的标准资助882.6万人参保缴费，向629万人发放基础养老金。三是加大保障性住房投入。全省住房保障支出完成122亿元，增长49.3%。省财政在下达补助资金101.1亿元的同时，落实税费优惠，支持成立融资平台，引导金融机构优先保证信贷投入，大力支持廉租房和公共租赁房建设，加快实施国有林场、农垦区、煤矿、工矿和城市棚户区改造，将农村危房改造试点扩大到所有县市。四是继续提高困难群体的保障水平。省财政新增3.8亿元，连续第7年增加企业退休人员基本养老金；下达补助74.6亿元，进一步提高城乡低保、农村五保户、企业军转干部、优抚对象的保障标准，建立流浪未成年人救助制度，对未成年孤儿发放基本生活费；下达临时价格补贴7.4亿元，建立社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制；拨付5.4亿元，将国有企业老工伤人员等纳入工伤保险统筹管理。
支持深化医药卫生体制改革：全省医疗卫生支出完成255.2亿元，增长 41.5%。一是大幅提高基本医疗保障水平。省财政新增拨付43.6亿元，全省新农合、城镇居民医保的人均财政补助由120元提高到200元；下达城乡医疗救助资金9.7亿元，资助300万人参加新农合和城镇居民医保。二是推动基本药物制度全覆盖。省财政拨付6.9亿元，支持基本药物制度扩大到全省范围，并在全国基本药物目录之外增补了198个品种；建立健全稳定长效的多渠道补偿机制，支持全省基层医疗卫生机构推进人事制度、绩效工资等综合改革。三是支持提升公共卫生服务能力。省财政拨付34.7亿元，重点改善基层医疗服务机构设施条件，加强以全科医生培养为重点的基层医疗队伍建设，开展重大公共卫生服务项目；新增下达4.1亿元，基本公共卫生服务人均补助由17.5元提高到25元。
加快文化强省建设：全省文化体育与传媒支出完成44亿元，增长10.8%。一是加大文化事业产业支持力度。省财政安排文化产业引导资金1亿元，基本完成湖南文化旅游产业投资基金首期9亿元的募资计划，扶持广电、出版、动漫等优势产业做大做强；安排文化事业引导资金1亿元，重点支持贴近大众生活的文化精品创作。二是加快公共文化服务体系建设。省财政下达文化惠民工程资金4.3亿元，提高农村电影放映补贴标准，推进农家书屋和乡镇综合文化站建设，启动美术馆、公共图书馆、文化馆免费开放工作，适应群众多元化的文化需求。
加强生态环保建设：省财政新增省级生态公益林补偿资金 7784万元，补偿标准由每亩5元提高到10元；下达4亿元，正式实施湘江流域重金属污染综合治理；拨付3.5亿元，在37个县市推进农村环境连片整治工作；安排 2000万元，支持长株潭地区开展排污权交易试点。
（三）调控功能积极发挥，推动发展取得新成效。各级财政统筹整合各种调节手段，促进全省经济稳定增长、提质增效。
稳定经济运行方面：针对经济运行中的新情况、新问题，切实加强财政调控的准确性和有效性。一是尽力确保重大在建工程投资需求。为缓解公路、铁路、机场等重大在建工程的融资困难，省财政在加大预算投入、加快资金调度的基础上，创新财政金融联动机制，规范优化政府融资平台，充分运用债券、基金、担保等工具，尽力筹措建设资金。二是积极应对物价上涨、支持要素供应。通过优化价格调节基金制度、完善成品油价格补贴机制等手段，落实稳物价的部署要求。通过增加电煤储备补贴和发电购电奖励，完善煤炭价格调节基金征管办法，支持调煤保电。三是缓解中小微型企业经营困难。按照中央政策上限提高增值税和营业税起征点，降低小型微型企业税负。通过补充资本金、增加信用风险补偿资金，健全中小企业信用担保体系，并对面向小型微型企业的信贷服务给予税收优惠和奖励，加快缓解企业贷款难题。
转变发展方式方面：努力构建促进经济结构转型升级的财税政策体系。一是支持企业自主创新。省财政新增科技投入1.9亿元，重点推进产学研结合体系建设；加大知识产权投入力度，支持专利申请资助和成果转化。全省科技支出完成40.7亿元，增长16.3%。二是引导产业结构优化升级。省财政安排战略性新兴产业发展资金5亿元、开放型经济发展资金3亿元，增加旅游、信息、高新技术等产业资金1.7亿元，并整合技改、新型工业化等专项，支持建设现代产业体系。三是大力推进节能减排。通过积极争取，长沙市被列入全国首批8个“节能减排财政政策综合示范”试点城市。省财政拨付10.2亿元，支持新能源应用和节能技术改造，推广合同能源管理等节能减排市场化新机制，加大淘汰落后产能奖励力度。
（四）扶持市县力度加大，区域协调迈出新步伐。省财政安排市县的转移支付达到1451.3亿元，比上年增长18.8%，其中，均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金等财力补助共计236亿元，增长30.9%。一是统筹解决普遍困难和特殊问题。在缓解财政困难市县收支矛盾的同时，对人口小县、农场管理区、农业人口过半城市区、民族地区和库区给予特殊照顾。二是支持深化改革、加强管理。引导市县优化支出结构，提高民生支出比重；对市县撤乡并村、消化赤字给予奖励。三是鼓励加快发展、转型发展。对税收增长较快、财政收入占地区生产总值比重明显提升的县市给予奖励，激励发达地区又好又快发展。争取中央补助8亿元，增长75.7%，将常宁市、涟源市新纳入支持范围，推动资源枯竭城市培育接续替代产业。
2011年，全省财政在支持经济社会建设的同时，全面推进科学化、精细化管理。进一步规范政府性基金预算，扩大社会保险基金预算试编范围，启动国有资本经营预算编制，强化政府预算体系的完整性。积极推进财政预算公开工作，省级50项重大民生专项实现了资金文件原文公开，2010年省级决算公开到了款级科目。建立省直部门正常运行经费保障机制，推动预算分配与部门履行职责紧密结合。加强政府性债务管理，清理规范政府融资平台。构建年初尽快批预算、年中抓执行、年底清结余的全程管理机制，支出进度明显加快。省级行政事业单位资产清查顺利推进，预算绩效管理试点正式启动。进一步规范非税收入管理，按中央统一政策取消预算外资金，将政府性收入全部纳入预算管理。
总的来看，当前财政运行良好，这得益于各级党委政府的坚强领导、人大政协的支持监督，凝结了全省人民的辛勤汗水和智慧结晶。但是，有很多矛盾和问题需要特别关注：要素资源供应持续紧张，经济增速下行压力加大，宏观调控能力亟需加强；城乡差距依然较大，部分地区和部分群众还很困难，均衡发展的任务艰巨；政府性债务规模持续扩张，财政金融风险不断积累；财政收支规模不断扩大、管理范围不断延伸，既要服从服务大局、履行职能职责，又要加强监管、确保安全高效，管理水平有待进一步提高。对此，我们将通过加快改革步伐，改进工作方式，逐步加以解决。
二、2012年预算草案
2012年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十七届六中全会和省第十次党代会精神，紧紧围绕中央和省委省政府的决策部署，积极发挥财政政策调控功能和资金引导作用，转变方式，培植财源，推动经济稳定运行、财政持续增收；增加投入，支持改革，推动民生福祉提升水平、文化建设蓬勃发展；均衡财力，调节收入，推动城乡区域协调发展、社会群体和谐进步，为加快建设全面小康和“四化两型”作出新的积极贡献。
根据上述形势分析和指导思想，2012年全省和省级财政收入增幅按13%安排，具体为：全省财政总收入2780.6亿元，比上年增加319.9亿元，其中：地方收入1645.4亿元，上划中央收入1135.2亿元。预计中央补助1520.4亿元，上解中央支出等19亿元，全省财政支出安排3146.8亿元，当年收支平衡。
省级财政总收入695.2亿元，比上年增加50亿元，剔除上年部分一次性收入后按13%增长，其中：地方收入268.3亿元，上划中央收入426.9亿元。省级财政支出481亿元，其中当年可用财力安排支出351.5亿元，比上年增长 8.6%，当年收支平衡。
另外，全省政府性基金收入安排717.2亿元，政府性基金支出安排722.4亿元，其中省级收入133.9亿元，支出86.2亿元。全省社会保险基金收入安排732.8亿元，社会保险基金支出安排637.9亿元，其中省级收入120.8亿元，支出100.5亿元。
2012年财政收支政策和工作重点主要是以下三个方面：
（一）切实增加农业投入，加快推进“三农”发展。省级农林水事务支出安排 40.4亿元，其中当年可用财力安排28.1亿元，增长13.7%。一是支持大修水利。省财政安排水利配套资金2.5亿元，加强水利建设基金和水资源费征管，建立水利投入整合机制，支持病险水库除险、洞庭湖治理、小农水等水利工程建设。二是加大扶贫开发力度。研究构建财政综合扶贫体系，统筹政策资金，形成解困工作合力，支持提高扶贫标准。省财政新增扶贫资金1亿元，并整合各类专项，重点支持武陵山片区、罗霄山片区的扶贫攻坚工作（包括24个少数民族县高寒山区扶贫解困工程）；继续新增湘西开发产业发展资金6500万元，达到3.1亿元。三是加快提升农业产业化水平。省财政新增安排1.4亿元，重点支持湘米、油茶、楠竹等优势特色产业，扶持农村专业合作组织，加大农业综合开发力度，推动第一产业做优做强。四是继续推进农村综合改革。省财政安排化解乡村干部垫交税费债务补助1亿元，推进化债工作；安排7000万元，对乡镇农技推广服务机构进行补助，对乡镇机构改革进行奖补。
（二）优先支持改善民生，加快缓解民生难题。进一步完善民生资金的投入和管理机制，加大各项民生政策的协调推进力度。一是优先支持教育。省级教育支出安排90.7亿元，其中当年可用财力安排61.6亿元，增长18.2%。省财政新增教育投入19.1亿元，用于新设中小学幼儿园学生用车奖补资金1亿元，提高高校和中职的生均拨款水平，完成高校化债筹资任务，完善义务教育经费保障机制，增加特殊教育投入，健全困难学生奖扶体系。二是扎实推进“医改”。省级医疗卫生支出安排20.4亿元，其中当年可用财力安排9.1亿元，增长11%。省财政新增医改投入8.9亿元，确保新农合、城镇居民医保人均财政补助提高到240元，继续推进基层医疗卫生机构综合改革，支持村卫生室实施基本药物制度，启动基层医疗卫生机构化债工作。三是继续完善社保体系。省级社会保障和就业支出安排22.8亿元，其中当年可用财力安排11.2亿元，增长10.9%。省财政新增安排7.4亿元，支持新农保和城镇居民养老保险实现全覆盖，继续增加企业退休人员基本养老金，提高义务兵家属优待标准，扩大省级就业和残疾人康复专项资金规模。新增安排3.8亿元，比上年增长42.3%，将全省城乡低保、农村五保户保障标准在2011年全国平均水平的基础上提高15%。省级保障性安居工程专项资金安排11亿元，支持建设多层次、广覆盖的住房保障体系。四是扶持文体事业发展。按照推进社会主义文化大发展大繁荣的战略要求，省财政安排重大公共文化惠民工程配套1亿元，新增文化产业事业发展资金各2000万元、事业单位体制改革补助2000万元，进一步完善促进文化改革发展的保障机制。增加体育事业费1000万元，重点用于全民健身、备战奥运会和全运会。
（三）突出支持“四化两型”，加快转变发展方式。继续实施积极的财政政策，推动经济稳中求进。一是千方百计增加投资、促进消费。在尽力争取中央投资的同时，增加省级预算内基建资金6000万元；支持做实政府融资平台，完善民间投资的财税扶持体系，吸引多元投资主体参与全省建设，优先保交通、“三农”、社会事业等领域的基础设施建设，保煤电油气等要素供应。加强食品安全监管，加快鲜活农产品流通等市场服务体系建设，推动建立消费持续增长的长效机制。二是积极促进三次产业协调发展。在巩固夯实第一产业基础地位的同时，第二产业突出支持实体经济和新兴产业，省级科技支出安排8亿元，新增9500万元，比上年增长14.8%，并综合运用新型工业化、战略性新兴产业等重大专项，推进企业自主创新、集群发展；实施小型微利企业所得税优惠政策，免征小型微型企业32项行政事业性收费，新增中小企业发展和信用担保风险补偿资金4000万元，帮助中小企业渡过难关。第三产业着重支持现代服务业提质升级，省财政新增旅游产业资金4400万元，规模达到1亿元。三是不断完善节能减排扶持机制。奖补资金向重点地区倾斜，向直接形成节能减排能力的项目倾斜，向市场化节能机制倾斜，以区域辐射和典型项目推动节能减排工作；鼓励发展新能源，积极引导清洁生产和绿色消费。为促进安全生产，省财政新增安全生产专项资金1000万元，继续安排尾矿库治理资金5000万元。
为确保完成2012年预算，我们将着重抓好四个方面的工作：
一是切实加强宏观调控功能。紧密跟踪宏观经济走向，着重关注物价水平、要素供应、信贷投放等指标的变动情况，努力提高财政调控手段的针对性和前瞻性，切实把握好各项政策落实的力度、节奏和重点，促进经济稳定增长、财政稳定增收。
二是不断提高财政保障能力。积极落实促进产业、企业发展的结构性减税政策，在此基础上严格收入征管，优化收入结构，提高收入质量。深入研究中央政策的目标取向、实施重点和分配办法，通过争取政策覆盖、解决特殊困难、纳入创新试点等方式，尽可能多地争取中央政策倾斜和资金补助。
三是统筹安排各项重点支出。综合考虑资金需求和财力可能，统筹存量和增量，严控一般性支出，严格落实厉行节约工作要求，尽力保障重点支出。对于一些资金需求巨大、年初预算难以足额考虑的事项，将在年中根据中央支持情况再行筹措安排，优先保障教育、文化、水利、保障性住房、医改、社保等重大政策、重点项目和重要工作的资金需要。
四是加快财政改革创新步伐。积极促进基本公共服务均等化，继续完善县级基本财力保障机制和转移支付体系，健全省直部门正常运行经费保障机制，保障各级各部门维持基本运转和履行职能职责的必要开支。稳步推进预算公开，启动部门预决算、三公经费和行政经费的公开工作。高度重视财政金融风险问题，研究建立政府性债务管理机制，继续抓紧规范政府融资平台公司，积极构建管理规范、运行高效的政府举债融资机制，优先化解教育、医疗等公益性政府债务。建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，下大力气推动预算绩效管理，提高财政资金的安全性和有效性。
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